Argentina refuerza controles sobre criptomonedas

Mientras continúan los operativos en procura de dar con granjas de criptomonedas que utilizan material no declarado, crecen los controles sobre la actividad. La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) busca cobrar impuestos a quienes operan con monedas digitales. Los monederos locales tienen obligación de informar al organismo y sus usuarios pueden ser detectados.

La AFIP confirmó a iProUP que 3,997 contribuyentes fueron notificados por el organismo. Fue por operaciones en monederos sin haber declarado la tenencia de esos activos. El denominado Impuesto sobre Bienes Personales es el tributo que tiene alcance sobre las monedas digitales.

El panorama es diametralmente opuesto para quienes operan con monederos internacionales. Allí es más complicado el alcance del radar gubernamental para caerle a los usuarios. El gobierno argentino apunta a disminuir el dinero circulante por un camino paralelo al oficial. Se estima que serían unos mil millones de pesos.

Para obtener mas información, la autoridad tributaria recomienda visitar los micrositios del Impuesto a las Ganancias y Cedular, que aplica sobre la renta financiera.

Denuncia penal contra granjas de criptomonedas

En uno de los episodios más recientes sobre el refuerzo de controles, AFIP procedió con una denuncia penal. Fue contra una sociedad dedicada a la criptominería, tras haber constado la omisión de pago por 40 millones de pesos (unos 132 mil dólares) mediante maniobras de ocultamiento de su real capacidad económica.

Las revisiones del organismo detectaron maniobras de evasión impositiva, delito que contempla penas de hasta 9 años de prisión. Principalmente se encubrían como deudas comerciales, adquisiciones de insumos informáticos destinados al negocio, cuya cancelación habría sido realizada mediante la transferencia de criptomonedas, obtenidas como recompensas a la realización de los minados.

En esta condición se encontraban las importaciones de maquinaria realizada, cuyo monto de adquisición alcanzaban los 3 millones de dólares. Al efectuarse el conteo del equipamiento utilizado se detectaron más de 1,000 máquinas minadoras realizando la operatoria propia para la cual se encuentran destinadas.

El accionar posterior y complementario a las acciones de control físico que se están realizando sobre la actividad tienden a establecer la correcta declaración de los activos. Además, el origen de los fondos para su adquisición, los ingresos derivados de la actividad e identificar los monederos donde se depositan las recompensas de las distintas criptomonedas y sus beneficiarios.

Legalidad de las criptos en Argentina

En Argentina, aunque la regulación todavía no es clara, la comercialización y el uso de criptomonedas sí es legal. Dentro de estas formas de comerciar se encuentra el ejercicio de la minería. También se puede conseguir bitcoin a través de una transacción de curso legal (peso, euro, dólar, entre otras) o a partir del intercambio de bienes y servicios con otros usuarios, es decir, la compra/venta tradicional.

En la Argentina no se encuentra una definición concreta de qué es una criptomoneda. Sí existe la definición de moneda digital o virtual en la resolución de la UIF 300/2014 del 10 de julio de 2014, que está en línea con la definición propuesta por el GAFI.

Allí se establece que una moneda virtual se entiende como “la representación digital de valor que puede ser objeto de comercio digital y cuyas funciones son la de constituir un medio de intercambio, y/o una unidad de cuenta, y/o una reserva de valor, pero que no tienen curso legal, ni se emiten, ni se encuentran garantizadas por ningún país o jurisdicción”.

En Argentina las criptomonedas solamente se encuentran reguladas en las leyes del Impuesto a las Ganancias y del Impuesto al Cheque.